Phần mềm kế toán MISA SME R11 – Tự động lập và phát hành hóa đơn điện tử theo Nghị quyết 43/2022/QH15.

Phần mềm bổ sung thuế suất 8% tại cột “Thuế suất GTGT” hoặc “% thuế GTGT”  trên giao diện chi tiết các form chứng từ sau:

• Danh mục khai báo chi tiết vật tư hàng hóa.
• Các chứng từ trong phân hệ bán hàng (Loại bán hàng trong nước và bán hàng đại lý đúng giá).
• Hợp đồng bán
• Chứng từ trả lại hàng mua

Chi tiết thực hiện:

• Điều chỉnh lại loại thuế suất thuế GTGT của vật tư, hàng hóa thuộc loại được miễn giảm thuế GTGT theo NQ43 trên danh mục khai báo VTHH từ thuế suất 10% về thuế suất 8%.

Người dùng điều chỉnh theo một trong hai cách sau:

+ Sửa từng VTHH trên Danh mục\Vật tư hàng hóa

+ Sửa hàng loạt vật tư hàng hóa. 

• Sửa mẫu hóa đơn

Đối với đơn vị sử dụng mẫu hóa đơn điện tử có nhiều loại thuế suất, trong đó có thuế suất thuế GTGT 8%, người dùng cần chuyển đổi mẫu hóa đơn cũ thành mẫu mới theo NQ43/2022/QH15 trước khi xuất hóa đơn.

• Lập và phát hành hóa đơn

+ Lập hóa đơn, chứng từ bán hàng kèm hóa đơn như bình thường nếu trước đó đã chỉnh sửa thuế suất GTGT của vật tư hàng hóa là 8%

+ Trong trường hợp chưa chỉnh sửa thuế suất VTHH, khi lập hóa đơn, tại dòng chi tiết hàng hóa, người dùng lưu ý chọn loại thuế suất 8% tại cột “% thuế GTGT”.

• Khi Phát hành HĐĐT, nhấn Xem hóa đơn để kiểm tra nội dung hóa đơn trước khi phát hành.

+ Phần mềm bổ sung trên Hệ thống\Tùy chọn\Hóa đơn: Tùy chọn Giảm 20% thuế GTGT trong năm 2022 theo Nghị quyết 43/2022/QH15 

• Không tích chọn: Chương trình vẫn giữ nguyên cách làm như trước đây. (Nghĩa là tại doanh nghiệp không phát sinh các mặt hàng được giảm 20% thuế GTGT theo Nghị quyết 43).
• Tích chọn: Chương trình bổ sung thêm tickbox Giảm 20% thuế GTGT theo NQ43/2022/QH15 trên giao diện chi tiết các chứng từ, khi người dùng tích chọn thì phần mềm sẽ tự động tính toán ra mức thuế GTGT còn phải nộp theo Nghị quyết 43.

Lưu ý: Phần mềm ngầm định tích chọn sẵn tùy chọn này đối với dữ liệu chuyển đổi. Nếu đơn vị không có phát sinh hóa đơn giảm thuế GTGT thì vào menu Hệ thống\Tùy chọn\Hóa đơn => Bỏ tích “Giảm 20% thuế GTGT trong năm 2022 theo Nghị quyết 43/2022/QH15”.

Chương trình bổ sung tùy chọn Giảm 20% thuế GTGT theo Nghị quyết 43 trên giao diện lập chứng từ.

• Các chứng từ đáp ứng bao gồm:
  • Chứng từ bán hàng (Bán hàng trong nước)
  • Hóa đơn bán hàng.
  • Hóa đơn điều chỉnh
  • Trả lại hàng mua
• Khi người dùng tích chọn Giảm 20% thuế GTGT theo Nghị quyết 43 thì giao diện chi tiết chứng từ sẽ bổ sung các cột sau:
  • Tiền thuế được giảm
  • Tiền thuế GTGT được giảm quy đổi – Chỉ hiển thị khi người dùng sử dụng loại tiền là ngoại tệ.
  • TK thuế GTGT
• Nhập thông tin chứng từ bán hàng, chọn nhóm ngành nghề. Khi đó chương trình sẽ tự động tính toán ra số tiền thuế GTGT được giảm trừ.

• Nhấn Cất. 
• Đồng thời, phần mềm tự động hạch toán số thuế được giảm vào số tiền phải thu của khách hàng (Nợ 3331/Có 131, 111,112,…)

• Nhấn Phát hành HĐĐT. Trên cửa sổ phát hành, nhấn Xem hóa đơn để kiểm tra nội dung hóa đơn trước khi phát hành. Khi đó, trên hóa đơn hiển thị ghi chú phần thuế GTGT được giảm trừ 20%

Lưu ý: Trường hợp doanh nghiệp, tổ chức kinh doanh nhiều hàng hóa dịch vụ, thì kế toán cần lập riêng hóa đơn cho hàng hóa, dịch vụ được giảm 20% thuế GTGT.

• • • Cách 1: Sử dụng email khai báo ở Bước 1 làm email nhận hóa đơn
      • Khi các Nhà cung cấp gửi hóa đơn đầu vào tới địa chỉ email này, chương trình sẽ tự động lọc và lấy về phần mềm SME với tần suất 30 phút/lần
      • Hoặc, có thể lấy về phần mềm SME ngay bằng cách nhấn Đồng bộ từ MISA meInvoice

+ Cách 2: Sử dụng email khác làm email nhận hóa đơn. Sau khi nhận email HĐĐT từ người bán cần foward sang email đã khai báo ở Bước 1

+ Cách 3: Nhập khẩu hóa đơn có sẵn trên máy vào phần mềm

+ Xem quy định của pháp luật về tính hợp lệ, hợp pháp của hóa đơn 

+ Mỗi khi có email hóa đơn mới, chương trình sẽ hiển thị thông báo:

+ Trên danh sách Hóa đơn đầu vào. Chương trình hiển thị kết quả kiểm tra tổng quát, gồm các thông tin sau:

+ Có thể nhấn Xem chi tiết để xem chi tiết kết quả kiểm tra

+ Chọn Hóa đơn muốn lập chứng từ (có thể chọn cùng lúc nhiều Hóa đơn để lập chứng từ hàng loạt bằng cách giữ phím Crtl )

+  Nhấn Lập chứng từ, chọn loại chứng từ cần lập:

• • • Trường hợp Lập chứng từ mua hàng: cần chọn loại chứng từ mua hàng cần lập

Trường hợp Lập chứng từ mua dịch vụ: Phần mềm tự động cập nhật dữ liệu theo hóa đơn

Trường hợp lập Phiếu chi/Ủy nhiệm chi/Chứng từ nghiệp vụ khác/Chứng từ quyết toán tạm ứng: cần chọn phương thức hạch toán

+ Nếu chọn Hạch toán cộng gộp: Các dòng hàng trên hóa đơn điện tử sẽ được hạch toán gộp vào một dòng trên chứng từ nhập khẩu.

+ Nếu chọn Hạch toán từng dòng chi tiết: Mỗi dòng hàng trên hóa đơn điện tử sẽ được hạch toán thành một dòng trên chứng từ nhập khẩu.

Có thể thay đổi/bổ sung các thông tin trên chứng từ theo nhu cầu (nếu cần).

Lưu ý: Người dùng có thể thêm dòng hoặc xóa dòng hàng không cần thiết bằng cách nhấn chuột phải trên dòng hàng cần thêm/xóa.

Nhấn Cất và ghi sổ. Chương trình tự động lập mới chứng từ. Để mở chứng từ lên kiểm tra chi tiết, có thể nhấn vào Số chứng từ tương ứng trên danh sách hóa đơn.

•  Nhấn Lập CT nhiều hóa đơn, chọn các tham số để tạo lập chứng từ cần lập

• • Trường hợp Mua hàng nhiều hóa đơn/ mua dịch vụ: Mặc định hạch toán cộng gộp theo từng hóa đơn

• • Trường hợp lập Phiếu chi/Ủy nhiệm chi/Chứng từ nghiệp vụ khác/Chứng từ quyết toán tạm ứng: cần chọn phương thức hạch toán

1. 1. 1. Nếu chọn Hạch toán cộng gộp: Các dòng hàng trên hóa đơn điện tử sẽ được hạch toán gộp vào một dòng trên chứng từ nhập khẩu
      2. Nếu chọn Hạch toán từng dòng chi tiết: Mỗi dòng hàng trên hóa đơn điện tử sẽ được hạch toán thành một dòng trên chứng từ nhập khẩu.

• • 
• Nhấn Thực hiện
•  Kiểm tra thông tin và chỉnh sửa chứng từ (nếu cần). Sau đó nhấn Cất.

• Chương trình tự động lập mới chứng từ. Để mở chứng từ lên kiểm tra chi tiết, có thể nhấn vào Số chứng từ tương ứng trên danh sách hóa đơn.

Vào phân hệ Hóa đơn điện tử, tab Bắt đầu sử dụng, chọn Thiết lập ký số.

hoặc vào menu Hệ thống\Thiết lập ký số

Tích chọn hình thức ký số muốn áp dụng:

• Dịch vụ chữ ký số điện tử eSign:

Lưu ý: Để sử dụng hình thức này, đơn vị phải mua và được cấp tài khoản chữ ký số eSign. Xem hướng dẫn tại đây.

Kết nối dịch vụ chữ ký số eSign

Thông báo đã kết nối đến eSign

• Ký thông qua máy chủ HSM

Lưu ý: Để sử dụng hình thức này, đơn vị phải mua và được cấp tài khoản chữ ký số HSM của đơn vị cung cấp dịch vụ. 

Kết nối dịch vụ chữ ký số HSM

• • Nhà cung cấp VNPT

• • Nhà cung cấp Soft Dreams – Tính năng đang phát triển

Thông báo đã kết nối đến HSM

• Ký trực tiếp qua USB Token
  • Ký trên máy tính hiện tại: Với hình thức này, mỗi máy tính muốn ký điện tử đều phải cắm USB Token trực tiếp vào máy tính=>Áp dụng với đơn vị có 1 hoặc ít máy tính cùng thực hiện ký điện tử lên hóa đơn.

• • Ký thông qua máy chủ: Với hình thức này, chỉ cần cắm USB Token vào máy chủ, các máy trạm kết nối với máy chủ để ký điện tử => Áp dụng với đơn vị có nhiều máy tính cùng thực hiện ký điện tử lên hóa đơn.

Sau khi thiết lập ký số, Kế toán có thể ký số lên hóa đơn điện tử và các chứng từ, báo cáo theo hình thức ký số đã thiết lập.